Jak platit menší daně z investování a tradingu? Legální způsob snížení daní z cenných papírů (akcie), kryptoměn, CFD
V tomto článku si ukážeme způsob, jakým se můžete vyhnout zdanění zisků z obchodování či investování, a přitom se nejedná o žádný podvod, ale zcela legální záležitost, kterou využívají investoři na celém světě.
Investování je komplexní disciplína, ať už se jedná o akcie, kryptoměny, komodity, futures či CFD. Kromě kvalitní analýzy daného aktiva záleží při investování také na načasování nákupu a prodeje, přičemž záleží na předem stanovených očekáváních a finančních cílech každého účastníka.
Důvodem prodeje akcie nebo jiného instrumentu přitom nemusí být pouze dosažení stop lossu nebo profit targetu, ale významným faktorem mohou být také daně.
Jak na daně
Tématu daní a daňových přiznání se věnuji již delší dobu, přičemž naprosté základy, ale i návod s kontaktem na daňaře získáte v následujících dvou článcích, které jsou doprovázeny videokomentářem.
Jak danit část 1.
Jak danit část 2.
Nenechte se mýlit! Podat daňové přiznání musí téměř každý obchodník a investor. S placením daní už to tak jednoznačné není.
Níže v článku budu své komentáře vztahovat primárně k akciím, ale většina uvedeného lze použít také na kryptoměny, forex, opce a jiné finanční instrumenty.
Jak se vyhnout placení daní + soutěž do 31. 12. 2021
Proč prodávat akcie?
Prodej akcií je stejně důležitý jako jejich nákup. Přece jen až prodej určí, zda jsme v zisku, nebo ve ztrátě. Důvodů, proč prodat akcie, je celá řada, jen pro představu:
- Zavírání pozic z důvodu potřeby kapitálu – nečekané výdaje, koupě domu aj.
- Rebalance portfolia – prodávání vybraných titulů pro zachování diverzifikace portfolia, případně z důvodu nalezení nové, lepší příležitosti s vyšším potenciálem zisku.
- Dosažení Profit Targetu nebo Stop Loss – dle technické či fundamentální analýzy.
Samostatnou kapitolou je však prodej akcií pro daňové účely.
Prodej cenných papírů z důvodu snížení základu daně
Častým důvodem, proč investoři na konci roku prodávají své ztrátové pozice na akciích, je vyrovnání kapitálových zisků realizovaných na jiných akciích.
Zavřenou ztrátovou pozici lze přitom ihned po prodeji nakoupit zpátky a dál spekulovat na budoucím růstu ceny. Investor samozřejmě nemusí vstupovat ihned do té samé pozice, především pokud zjistí, že se skutečně jednalo o špatné investiční rozhodnutí.
Investorovi v tomto případě vzniká častokrát jen jeden výdaj navíc, a sice poplatek za zavření a otevření nové pozice.
Tento nedostatek se ovšem postupem času vyřešil sám díky soutěživosti brokerů.
U mnou využívaného brokera XTB se za nákup a prodej akcie neplatí žádný poplatek, pouze minimální spread.
TIP: recenze brokera XTB
Přidejte se do uzavřené trading/investiční skupiny na Discordu!
Staňte se Patronem a získejte přístup k nezveřejněným analýzám 🙂
Princip je přitom velmi snadný
Pokud jste za rok 2021 zavřeli akcie v zisku a inkasovali profit 200 000 Kč, budete povinni tento přiznat a později také zdanit (15% sazbou). Pokud ovšem na konci roku zavřete také některé ztrátové pozice, např. ve výši 80 000 Kč, konečná bilance na vašem investičním účtu za rok 2021 bude činit zisk 120 000 Kč.
Tím, že prodané pozice ihned znovu nakoupíte, se neochudíte o možnost tzv. vysedět ztrátové pozice do zisku, a zároveň namísto 200 000 Kč budete danit jen 120 000 Kč.
Nyní je již každému jasné, že tento způsob snížení daní je zcela legální, neboť na prodeji akcií, i když v tu správnou dobu, není nic nezákonného 🙂
Před prodejem akcií nebo investic pro daňové účely se prosím poraďte s daňovým odborníkem, aby zkontroloval vaši konkrétní finanční a daňovou situaci.
Potřebujete poradit s daňovým přiznáním? Napište mi a spojím vás s daňařem.
Přehrajte si podcast Investování a daně od A do Z
Dobrý den,
Máte u mě respekt za Vaší práci Pane Plecháči!
Můžu Vás také poprosit o kontakt na daňového poradce se kterým máte dobrou zkušenost?
Děkuji Kořan
Zdravím a moc díky 🙂 píšu na mail.
Ahoj, obchoduji opce a futures
Pěkný den, prodej ztrátových pozic pro snížení daně je známý a dává smysl. Ale co situace, kdy jsem tento rok v červených číslech, ale mám pozice, kde jsem v plusu – dávalo by smysl prodat ziskovou akcií, stále být lehce v červených a koupit si jí ihned znova? Pořád nebudu danit letos zisk a teoreticky si tak můžu snížit základ do příštího roku?
Zdravím, Petře
super článek, velké díky za rady
můžete mě prosím spojit s vaším daňovým poradcem?
Radovan Thuringer
Díky 🙂 napíšu Vám na mail.
Dobrý den, chtěl bych se zeptat, zda výplata u FTMO, je považována také, jako ostatní příjmy? A pakliže jsem jako fyzická osoba, jak správně danit? Děkuji.
Zdravím,
můžete mě tedy prosím spojit s vaším daňovým poradcem?
Děkuji Veselý
Zdravím, určitě, píšu na mail 🙂
PP